財務收支存流程管理與防弊措施實戰

課程目標：

當公司面對營運模式及財務管理的既定模式，在因應內外環境改變時，相關的收支現金流也必須做適當的調整，才能確保財務報表及其他資訊的品質及真實性不受影響。究竟企業的收支存現金流的當下模式，及內稽內控該做些什麼改變，其控制點、運作流程、系統設計等應如何做更好的安排與規劃，業務部、財會部、管理部與稽核部協調溝通的機制，該如何轉換與分享，才能建立相對應的內部控制防護網，有效防範舞弊發生的可能性，這些都是企業在執行獲利過程中不可忽視的環節。

本課程透過財會實務案例方式說明，以協助內稽管控人員在現代瞬息萬變的環境中，能從風險管理的角度進行各項營運活動評估，執行年度目標計劃，適時發現內部控制制度可能缺失，並提出改善建議，進而協助企業制度能夠持續且有效執行，以履行管理階層之責任。

課程大綱：

1. 財務流程構面檢視 
   • 為何一定要做【降本-減費-增利】財務流程的規劃與管理 
   • 如何在內控9大循環下建立有效的財務流程與焦點及控制
   • 財務質量計畫成長流程之完整4階段性步驟與6目標
   • 流程管理3個基本構面與4步驟及控制焦點
2. 財務流程的規劃
   • 應如何做好財務流程與問題挖掘該從哪著手及方法運用 
   • 財務流程管理+改善利潤的3$目標之優序模式
   • 財務流程管理運作，在現金流量表的3個主流看安危
   • 現金流量8類型與長短期$結構與資金風險可控嗎SWOT落點
3. 財務流程為何失控與管理對策實戰
   • 落實內部控制的5大要素及總體原則
   • 攸關財務流程的內控執行缺失及弱點與改善對策
     • 銷收作業
     • 採購及付款作業
     • 生產作業
     • 薪工作業
     • 固定資產作業
     • 庫存管理作業
     • 驗收作業
     • 呆滯存貨原因與預防措施
     • 庫存狀況評估+防呆途徑
     • 購、產、財會部齊避免存貨量$積壓的執行方案
     • 庫存降低對策與營運流程的管理
     • 研發作業
4. 落實財務構面管理操作程序&效率提升 
   • 出納作業程序及控制重點與 3大作業流程及嚴審實體驗收
   • 財務現金流量管理要提升須與銷購部門協同作戰與控制
   • 腦力激盪：財務付款流程付少付慢的控制點規劃
   • 經營問題:降低成本％及費用％的可行方案引導vs.投產的思考
5. 舞弊風險的防範對策
   • 舞弊甜筒：為甚麼會產生舞弊
   • 從業務流程中做好財務流程改善+防弊措施9步驟

適合對象：

1. 財務會計或管理部門主管及相關從業人員 
2. 總經理室或企劃部門等幕僚特助人員

講師簡介:

戴冠程 先生

現任：桔乘企管工作室負責人
專長：財務會計、經營管理、內稽內控

繳費方式：（僅限用於中區服務處受訓之訓練款）

1. 劃撥：郵局劃撥單通訊欄請註明『課程名稱、上課日、參訓學員、發票抬頭』 【收款戶名『財團法人中國生產力中心中區服務處』帳號：0240690-1】
2. 銀行匯款：請務必註明匯款人資料以便沖帳 【解款行號：兆豐國際商業銀行 台中分行 分行代號：0170044】 【帳號：004-09-03563-9 帳戶：財團法人中國生產力中心中區服務處】
3. ATM轉帳：請務必註明匯款人資料以便沖帳 【解款行號：兆豐國際商業銀行 總行代號：017 帳號：004-09-03563-9】 【收款帳戶：財團法人中國生產力中心中區服務處】
4. 現場繳費：現場無法刷卡請備妥現金

※匯款後請回覆公司名稱匯款日期帳號後五碼※

課程地點：

• 臺中市西屯區協和里工業區三八路189號（財團法人中國生產力中心 中區服務處）

Google地圖定位：https://maps.app.goo.gl/Tnz9pjG2XGsFNs467

聯絡人：

• 『課程諮詢』羅子承 先生
• 財團法人中國生產力中心 中區服務處 經營管理組
• Tel：(04)23505038 #03563
• Fax：(04)23505030
• E-mail：03563@cpc.org.tw

注意事項：

1. 如遇不可抗力之因素，本中心保留課程之更改權力。
2. 開課前一周將email上課通知 ，若未收到任何通知敬請來電確認。