如何補強及落實內部控制執行力與稽核力

課程目標：

當公司會計政策、營運模式及財務管理實務因內外環境控制而有所改變時，相關的內控內稽流程也必須做適當的調整，才能確保財務報表及其他資訊的品質及真實性不受影響。 
究竟企業內稽內控該做些什麼改變，控制點、稽核流程、系統設計及績效評估應如何安排與規劃，業務部、財會部、管理部與稽核部協調溝通機制該如何轉換，才能建立相對應的內部控制防護網，有效防範舞弊發生的可能性，這些都是企業在執行內控稽過程中不可忽視的環節。

本課程透過財會實務案例方式說明，以協助內稽管控人員在現代瞬息萬變的環境中，能從風險管理的角度進行各項營運活動評估，執行年度目標計劃，適時發現內部控制制度可能缺失，並提出改善建議，進而協助企業制度能夠持續且有效執行以履行管理階層之責任。

課程大綱：

1. 強化及落實內部控制
   • 全面嚴行-內控內稽vs.防弊興利+超前部署
   • 如何建立有效內部控制及內部稽核機制與關注焦點
   • 落實內控的稽核工作，基本上該從哪裡開始與從何著手
   • 企業對內控制度的需求與限制及營運目標
   • 從稽核觀點怎樣執行風控的心法
   • 內部控制組成之5大要素及執行時的困擾
   • 上市櫃公司的失控個案檢討與改善對策
2. 內部稽核控管篇
   • 內控缺失及控制弱點與內稽控管的失控案例改善對策
     • 銷售及收款循環
     • 採購及付款循環
     • 生產循環
     • 薪工循環
     • 固定資產循環
     • 庫存及驗收作業
3. 內部稽核面對舞弊風險的防範
   • 九大內控缺失及控制弱點與排除
   • 案例探討：內稽控管為何失效vs.改善對策
4. 舞弊風險防範篇
   • 舞弊珍奶-為甚麼會產生舞弊
   • 內控管理系統發生舞弊警訊的4道預警防線重點
   • 風險防範案例研討
   • 內控制度下的出險經典實例的研討  
   • 財會稽核人反內控舞弊的監控7措施
   • 落實舞弊預防及管理機制的5步驟
   • 如何能徹底消彌採購舞弊的發生

適合對象：

1. 企業負責人、企劃人員、財務人員、稽核人員或會計人員

講師簡介:

戴冠程 先生

現任：桔乘企管工作室負責人
專長：財務會計、經營管理、內稽內控

繳費方式：（僅限用於中區服務處受訓之訓練款）

1. 劃撥：郵局劃撥單通訊欄請註明『課程名稱、上課日、參訓學員、發票抬頭』 【收款戶名『財團法人中國生產力中心中區服務處』帳號：0240690-1】
2. 銀行匯款：請務必註明匯款人資料以便沖帳 【解款行號：兆豐國際商業銀行 台中分行 分行代號：0170044】 【帳號：004-09-03563-9 帳戶：財團法人中國生產力中心中區服務處】
3. ATM轉帳：請務必註明匯款人資料以便沖帳 【解款行號：兆豐國際商業銀行 總行代號：017 帳號：004-09-03563-9】 【收款帳戶：財團法人中國生產力中心中區服務處】
4. 現場繳費：現場無法刷卡請備妥現金

※匯款後請回覆公司名稱匯款日期帳號後五碼※

課程地點：

• 臺中市西屯區協和里工業區三八路189號（財團法人中國生產力中心 中區服務處）

Google地圖定位：https://maps.app.goo.gl/Tnz9pjG2XGsFNs467

聯絡人：

• 『課程諮詢』羅子承 先生
• 財團法人中國生產力中心 中區服務處 經營管理組
• Tel：(04)23505038 #03563
• Fax：(04)23505030
• E-mail：03563@cpc.org.tw

注意事項：

1. 如遇不可抗力之因素，本中心保留課程之更改權力。
2. 開課前一周將email上課通知 ，若未收到任何通知敬請來電確認。