強化財務出納作業收支效率資金調度與銀行往來

課程目標：

出納，顧名思義，出即支出，納即收入。出納作為會計名詞，運用在不同場合有著不同涵義。從這個角度講，出納一詞至少有出納工作、出納人員兩種涵義。出納工作是管理貨幣資金、票據、有價證券進進出出的一項工作。出納是按照有關規定和制度，辦理現金收付、銀行結算及有關帳務，保管庫存現金、有價證券、財務印章及有關票據等工作。現行企業在人力精簡政策下，出納工作變得多元化，除做好日常收支活動外，更要有能力替公司進行必要的財務規劃，以提升財務狀況，讓公司財務資金更順暢，以及不餘匱乏等，都已變成出納的基本職能。

1. 財務出納要為企業創造什麼價值 
2. 收支作業的再檢討與改進 
3. 做好長短期資金調度的安排與建議
4. 強化財務收支的內控內稽作業以防範舞弊發生

課程大綱：

1. 財務出納管理的整體經營價值觀念
   • 出納管理人平時應儲備財務知識能量
   • 財務出納做好做實做滿的 4 大工作流程為何
   • 正視企業經營的6大痛苦與財務3革再造
2. 跑出「贏」的出納收支管理
   • 財務出納的主要功能與目的、範圍及目標、內容
   • 出納人應落實聚焦+執行的日常例行基本作業
   • 出納人做好做實的工作落實要求為何
3. 出納管理操作程序&效率提升 
   • 落實出納職對一般收款及支付基本該做的3大作業流程
   • 收款及其帳務處理作業流程與控制重點及現有流程檢視與改善
   • 付款及其帳務處理作業流程與控制重點及現有流程檢視與改善
   • 「零用金」「票據、有價證券與其他保管品」「押標金、保證金及其他擔保」「出納事務之盤點及檢核」作業流程規定與檢視及改善
   • 出納人收受支票應注意事項與行使權益義務的印鑑管理 
4. 內外部資金調度管理 
   • 金融市場資金供應鏈結構與調度原則vs.籌措方法
   • 財務出納要如何積極的健全調度財務與降低資金成本
   • 改善及提升短期償債力的流動比率對策 
   • 內部資金變現措施vs.規劃與營運資金缺口的計算與改進
5. 銀行往來篇
   • 金融機構給企業的5句忠告+建議
   • 企業取得投資&融資之資金在哪裡與有哪些
   • 如何加強『銀行往來』vs.『融資』與資源
   • 如何強化銀行融資條件與申貸(銀行審查)3大參考注意事項
   • 自我檢查企業最適融資的3項指標與4個警戒線
   • 從銀行角度看：有效取得銀行融資技巧 
   • 業務出納對國內外AR交易憑證的選擇＆改善現金流

適合對象：

1. 財務人員、會計人員、出納人員及對本課程有興趣之人士

講師簡介:

戴冠程 先生

現任：桔乘企管工作室負責人
專長：財務會計、經營管理、內稽內控

繳費方式：（僅限用於中區服務處受訓之訓練款）

1. 劃撥：郵局劃撥單通訊欄請註明『課程名稱、上課日、參訓學員、發票抬頭』 【收款戶名『財團法人中國生產力中心中區服務處』帳號：0240690-1】
2. 銀行匯款：請務必註明匯款人資料以便沖帳 【解款行號：兆豐國際商業銀行 台中分行 分行代號：0170044】 【帳號：004-09-03563-9 帳戶：財團法人中國生產力中心中區服務處】
3. ATM轉帳：請務必註明匯款人資料以便沖帳 【解款行號：兆豐國際商業銀行 總行代號：017 帳號：004-09-03563-9】 【收款帳戶：財團法人中國生產力中心中區服務處】
4. 現場繳費：現場無法刷卡請備妥現金

※匯款後請回覆公司名稱匯款日期帳號後五碼※

課程地點：

• 臺中市西屯區協和里工業區三八路189號（財團法人中國生產力中心 中區服務處）

Google地圖定位：https://maps.app.goo.gl/Tnz9pjG2XGsFNs467

聯絡人：

• 『課程諮詢』羅子承 先生
• 財團法人中國生產力中心 中區服務處 經營管理組
• Tel：(04)23505038 #03563
• Fax：(04)23505030
• E-mail：03563@cpc.org.tw

注意事項：

1. 如遇不可抗力之因素，本中心保留課程之更改權力。
2. 開課前一周將email上課通知 ，若未收到任何通知敬請來電確認。